海外在住者の税金基本情報：国税(所得税)＋地方税(住民税)

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海外に移り住めば『非居住者扱いで税金を払わなくても良い』と信じてる人が多い。
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そもそも我々はどんな税金を払っているの？非居住者の定義とは？
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1月1日に日本に住んでなければ税金を払わなくても良いって本当？
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海外在住者の税金には、疑問が多い…

投稿日：2019年9月7日 ⇒ 2023年06月06日

ひろこ

海外にこれから出る人は、税金ってどうなるのか心配ですよね…
皆さんの参考になれば嬉しいです。
　：
管理人は、ニューヨーク、シンガポール、香港への駐在経験や、タイへのロングステイなどの海外経験豊富ですが、税金のプロではないので、間違いなどもあるかもしれませんのでご了承ください。
　：
最終的には、お住まいのお役所に相談してくださいね！！！

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★目次はこちら★

海外移住・海外転職：税金に関する3つのポイント
【Q】そもそもサラリーマンが払ってる税金って？？？
【Q】『非居住者』は『所得税』を払わなくて良いの?
【Q】『住民税』は、1月1日時点で居なければ払わなくて良いの?
管理人個人的なまとめ
『海外在住日本人』まとめ記事

海外移住・海外転職：税金に関する3つのポイント

サラリーマンが「給与天引き」で払うのは所得税と住民税
日本での所得がなくても「所得税」をはらうケースが有るので要注意
1月1日から一年以上海外に出る事になれば「住民税」は払わなくて良い

税金に関する皆さんの思い

税金なんて払いたくない…
少しでも税金安く出来ないかな?
海外に居るんだから税金払わなくて良いよね?
そもそも誰に何のために払ってるんだ???

【Q】そもそもサラリーマンが払ってる税金って？？？

はっきり言って、税金って良く判らん…
給料からいっぱい引かれてるのは知ってるけど…

給与明細見れば、わかるやん、いくら引かれてるか。
所得税と住民税が毎月引かれてるよ。

『所得税』：国に納める税金(国税)
『住民税』：都道府県及び市町村に納める税金(地方税)

そう言えば、そんなのを見た記憶が(笑)

【Q】『非居住者』は『所得税』を払わなくて良いの?

『非居住者』になれば『所得税』は払わなくて良いって友達が言ってたんだけど、本当か?

その『非居住者』の定義が難しいんだよ！

居住者と非居住者の区分

　我が国の所得税法では、「居住者」とは、国内に「住所」を有し、又は、現在まで引き続き1年以上「居所」を有する個人をいい、「居住者」以外の個人を「非居住者」と規定しています。

引用先：No.2875 居住者と非居住者の区分｜国税庁

管理人

簡単に言うと「日本国内に住所がない・居住場所がない人、または居住所の保有期間が１年未満（183日）の個人」だって知り合いが教えてくれたけど、プロじゃないから判断は、国税庁にかませよう!!!

引用先：No.2012 居住者・非居住者の判定（複数の滞在地がある人の場合）｜国税庁

この点で言うと、すでに7か月バンコクに居るおれは『非居住者』だな！

でも、公式の判断は国税庁の『税についての相談窓口』まで!!!

税についての相談窓口｜国税庁

【Q】『住民税』は、1月1日時点で居なければ払わなくて良いの?

管理人が住んでた、横浜市の「市民税(住民税)」を見てみよう。

個人の市民税は、前年１年間の給与、商店経営による売上げ、アパート等の賃貸料、株式等の譲渡益などの所得に対して課される税であり、原則として１月１日現在の住所地で課税されます。
個人の所得に対して課する税は、国税では所得税があり、個人の市民税の税額計算の基本的な仕組みはこの所得税と同じですが、所得税は１年間の所得に対してその年に課税されるのに対し、個人の市民税は前年１年間の所得に対して課税されるなど異なる面もあります。
このような個人の市民税は、所得に応じて負担する所得割のほか、広く均等に負担する均等割があり、これらを併せて納めていただくものですが、いずれか一方だけを負担する場合もあります。

横浜市よこはま市税のページ（個人の市民税）

簡単に言うと：

1月1日に日本に居なければ、払わなくてよい
住民税は前年度の所得に応じ、翌年払う。
所得に応じて負担する「所得割」と市民が均等に負担する「均等割」

1月1日から海外に出れば「住民税」は払わなくて良いんだな♪

でも、海外の滞在が一年未満だと、追加で徴収されるよ！！！

ワーキング・ホリデー・ノマドワーカー・ロングステイヤーは要注意だな。

「海外転出届」に「海外に一年以上滞在」の項目があって、その要件を満たすことが求められるんだよ。

管理人個人的なまとめ

税金は素人判断では難しいですね。
お住まいの役所に相談する事をおすすめします。
私は、海外移住前に、住んでいた横浜の区役所に通いました。私は、払う必要のあるものは払いますが、払う必要のない物は「絶対に払いたくない」人なので、かなり聞きまくりました。横浜区役所の方、その際は有難うございました。

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